יחידה ברשות המסים להכנת כתבי אישום וניהול הליכים פליליים בעבירות מס - מועד 03/2025 ומועד 09/2025

היחידה עוסקת בהכנת כתבי אישום וניהול הליכים פליליים בעבירות המס השונות בבתי המשפט (מע"מ, מס קניה, בלו, מס הכנסה) ועבירות על חוק איסור הלבנת הון), כולל טיפול בתיקים מורכבים, בכל שלבי ההליך הפלילי: ליווי חקירה, ניהול הליכי מעצר, הוכחות, הליכי תפיסה זמנית וחילוט, והליכי ערעור.

העבירות העיקריות המטופלות במסגרת חוק מע"מ הינן מתחום החשבוניות הפיקטיביות – קיזוז והפצה, סיוע לאחר להתחמק מתשלום מס וכו', ועבירות הלבנת הון שמקורן בעבירות אלה. 

היחידה מטפלת בתיקים שונים שמקורם בחקירות שבוצעו ביחידות החקירות של רשות המסים (חקירות מע"מ ומס הכנסה), במשרדי המע"מ השונים, ובתיקי לווין מתיקי צח"מים (צוותי חקירה משותפים) שבוצעו ביחד עם יחידות המשטרה השונות (יאל"כ, ימ"ר וכו'). 

היחידה אחראית על כל התיקים הפליליים של משרדי המע"מ באזור המרכז: פתח תקווה, רמלה, רחובות נתניה וגוש דן. 

כחלק מהמאבק המתמשך בפשיעה הכלכלית, עורכי הדין ביחידה מופיעים באופן יומיומי בבתי המשפט בהליכים הפליליים ומייצגים את המדינה ורשות המסים. עורכי הדין ביחידה מופיעים בבתי משפט השלום בפתח תקווה, ראשון לציון, רחובות, רמלה, נתניה, כפר סבא ותל אביב ובבית משפט המחוזי בלוד ובתל אביב.

דוגמאות לתיקים מרכזיים שנוהלו ביחידה: 

ת"פ 48846-03-14 מ"י נ' דראגה ואח'

עפ"ג 39990-02-15 מודן נ' מ"י

ת"פ 86445-10-06 מ"י נ' גרינברג ואח'.